Ленинградская область, г. Всеволожск

переулок Олениных. д.2, корпус 1

тел.: + 7 (813) 704-47-08

тел.: + 7 (921) 745-47-08

 

Новости

18.04.2015

Оплата банковскими картами

Уважаемые друзья!С 20 апреля 2015 года, мы принимаем к ...

Подробнее


21.01.2015

Подготовка 3-НДФЛ декларации за 2014 год

Предлагаем полный комплекс услуг по подготовке 3-НДФЛ декларации за ...

Подробнее


31.12.2014

Режим работы в январе 2015

Подробнее


Заполнение деклараций

 

Специалисты Всеволожского Юридического Центра готовы помочь вам решить вопросы подготовки налоговой декларации, предоставления её в налоговую службу.

В соответствии с законодательством, налоговую декларацию обязаны заполнять физические лица, получавшие доход в предыдущем году, с которого налог не был удержан. К такому доходу относятся даже лотереи, выигрыши в казино, продажа движимого и недвижимого имущества, сдача в аренду квартиры, доходы по гражданско-правовым договорам.

В соответствии с требованиями законодательства, заполнение декларации также производит лицо, зарегистрированное как индивидуальный предприниматель. За отказ от выполнения или несвоевременное предоставление налоговой декларации предусмотрена ответственность в форме штрафа.

Налоговую декларацию физические лица, на которых не возложена законом обязанность её подачи, вправе подать добровольно. Обычно это делается для получения от налогового органа официального документа о сумме полученных доходов и удержанных налогов. При подготовке налоговой декларации необходимо соблюдать ряд правил, выполнять ее по установленной форме.

Если сумма налога окажется заниженной, налоговый орган потребует оплатить недостающую сумму. 


Основные вопросы по 3-НДФЛ:

За какой год я могу получить имущественный или социальный вычет?

В 2012 году получить вычеты можно за  2009,2010,2011 годы.

Если квартира куплена(прошло обучение или лечение) в 2012 году, то получить вычет можно  начиная с  2013 года.

Если квартира куплена, например, в  2006 году, то вычет тоже можно получить, но в декларации будут учитываться доходы за 2009-2011 годы.

В каком размере я могу получить вычет при приобретении дома, квартиры?

Вычет по приобретенным квартире, дому составляет 13% от стоимости дома,квартиры

По имуществу, приобретенному до 2008 года - не более 130 000 руб.

По имуществу, приобретенному после 2008 года - не более 260 000 руб.

Могу ли я использовать вычет в течение нескольких лет?

Да. Если  у Вас есть доходы, с которых удерживался НДФЛ. Временных ограничений на имущественный вычет нет. Вы можете подать декларацию в любой момент.

В каком размере я могу получить вычет за обучение?

За собственное обучение в размере фактически понесенных затрат, но не более 120 000 руб. т.е. сумма возвращаемого НДФЛ не будет превышать 15 600 руб

В каком размере я могу получить вычет за обучение детей?

В размере фактически понесенных затрат, но не более 50 000 руб.на каждого ребенка т.е. сумма возвращаемого НДФЛ не будет превышать 6 500 руб. за каждого ребенка в общей сумме на обоих родителей.

До какого возраста ребенка можно получить вычет за обучение?

До 24 лет при условии, что ребенок обучается по очной форме обучения.

Кто может получить вычет за обучение ребенка?

Родители, братья-сестры, опекуны-попечители.

В каком размере я могу получить вычет за лечение?

в размере фактически понесенных затрат, но не более 120 000 руб. т.е. сумма возвращаемого НДФЛ не будет превышать 15 600 руб.

В случае расходов на дорогостоящее лечение  расходы признаются в сумме фактически понесенных затрат.

НО! Помним, что возвращается в любом случае 13% от этих затрат. Т.е. если потрачено на лечение 300 000 руб., то сумма НДФЛ, которую мы сможем вернуть, будет 39 000 руб.

Если в в одном году были понесены затраты на обучение и на лечение, то по каким расходам я могу подать документы на вычет?

Налогоплательщик сам выбирает по каким видам расходов и в какой сумме подавать декларацию на вычет. Т.е. можно и за лечение и за обучение, но в пределах 120 000 руб.

Если в одном году несколько «поводов» подать декларацию (например куплена одна квартира и продана другая, прошло обучение), то сколько деклараций придется сдавать в налоговую инспекцию?

Одну. 

В каком размере можно подавать вычет по уплаченным при ипотеке процентам?

В размере фактически уплаченных процентов. За все годы, пока вы платите проценты можно подавать декларацию на предоставление имущественного вычета. НО! Опять же помним, что если уплачено 100 000 руб процентов, то налоговая инспекция вернет 13 000 руб.

Если квартира приобретена в долевую собственность, каков порядок получения имущественного вычета?

Размер имущественного вычета распределяется в соответствии с долями. Например, если доли распределены 50/50, то один собственник может заявить вычет с 1 000 000 руб. и второй тоже с  1 000 000 руб. и возместить не более 130 000 руб.

Если квартира приобретена супругами в совместную собственность может ли, например, жена получить имущественный вычет если собственником по документам является муж?

Нажитое супругами во время брака, является их совместной собственностью, каждый из супругов имеет право на имущественный налоговый вычет независимо от того, на имя кого из супругов оформлено право собственности на квартиру и платежные документы.

При приобретении имущества в общую совместную собственность размер имущественного налогового вычета распределяется между совладельцами в соответствии с их письменным заявлением.

Если квартира приобретена на имя ребенка может ли родитель получить имущественный вычет? Да. Но только если родитель ранее уже не использовал свое право на получение имущественного налогового вычета.

При приобретении земельного участка могу ли я получить имущественный вычет?

Если земельный участок приобретен для строительства жилого дома, то да. Но не ранее, чем будет построен жилой дом и зарегистрировано право собственности на него.

Если ранее я уже воспользовался имущественным вычетом могу ли я еще раз им воспользоваться?

Нет. Имущественный вычет предоставляется один раз.

Когда НЕ предоставляется имущественный вычет?

а) если оплата расходов на строительство или приобретение жилого дома, квартиры, комнаты или доли (долей) в них для налогоплательщика производится за счет средств работодателей или иных лиц,
б) если оплата расходов на строительство или приобретение жилого дома, квартиры, комнаты или доли (долей) производится за счет средств материнского (семейного) капитала, направляемых для обеспечения реализации дополнительных мер государственной поддержки семей, имеющих детей,
в) если оплата расходов на строительство или приобретение жилого дома, квартиры, комнаты или доли (долей) производится за выплат, предоставленных из средств федерального бюджета, бюджетов субъектов Российской Федерации и местных бюджетов;
г) если сделка купли-продажи жилого дома, квартиры, комнаты или доли (долей) в них совершается между физическими лицами, являющимися взаимозависимыми в соответствии с п. 2 ст. 20 НК РФ. 

Если я продал квартиру, машину (иное имущество) нужно ли мне подавать декларацию в налоговую инспекцию?

Да. Налоговую декларацию   необходимо подавать ВСЕГДА! Даже если вы владели имуществом более 3х лет (в таком случае налоги не уплачиваются) декларацию все-равно подать необходимо.

Если имущество находилось у меня в собственности менее 3 лет, то какую сумму налога я должен буду заплатить?

При продаже квартиры: Сумма, за которую продана квартира  минус 1 000 000 руб *13%

При продаже автомобиля (иного имущества) сумма продажи минус 250 000 руб *13%

Если сумма продажи меньше суммы, за которую ранее приобреталась квартира(иное имущество), то налог не уплачивается.

Можно ли сдать декларацию через доверенное лицо?

Да. Но нужно иметь при себе нотариально заверенную доверенность.